TVA 2025 : ce qui change pour les créatifs

février 6, 2025

Micro-entreprise et TVA

Ce qui change en 2025 (et pourquoi ça coince en B2C)

Coup de tonnerre pour les micro-entrepreneurs : depuis l’adoption du projet de loi en février 2025, le seuil de la franchise en base de TVA a été drastiquement abaissé. Pour de nombreux graphistes et artistes, c’est un tournant majeur qui risque de bouleverser leur activité.

Dans cet article, on décrypte ensemble ce qui change, les impacts pour les professionnels de la création et les solutions pour s’adapter.

TVA 2025 : ce que dit la loi

Jusqu’à présent, les micro-entrepreneurs bénéficiaient d’un seuil de franchise en base de TVA de :

36 800 € HT pour les prestations de services,
85 000 € HT pour la vente de marchandises.

Mais à partir de 2025, ce seuil tombe à 25 000 € HT pour tous.

Concrètement, dès que votre chiffre d’affaires dépasse ce montant, vous devrez appliquer et collecter la TVA.

🛑 Les conséquences immédiates :

Dès 25 000 € de CA en 2025 → TVA applicable dès le 1er janvier 2026.
Dès 27 500 € de CA en 2025 → TVA applicable immédiatement.

En clair, ce que tu dois faire :

📌Si tu n’es pas encore redevable de la TVA :

Tu dépasses 25 000 € en 2025 → TVA due à partir du 1er janvier 2026.
Tu dépasses 27 500 € en 2025 → TVA due dès le jour du dépassement.

📌 Si tu es déjà redevable de la TVA :

Rien ne change, tu continues comme avant.

Pourquoi cette réforme pose problème pour les graphistes et artistes ?

Les métiers créatifs, notamment les graphistes, illustrateurs, photographes et artistes, vont être durement touchés. Voici pourquoi :

1️⃣ Une hausse artificielle des prix pour les clients B2C

Si vous travaillez principalement avec des particuliers (B2C), votre tarif va automatiquement augmenter de 20 % (taux standard de TVA). Un logo vendu 500 € HT passera à 600 € TTC.

Problème : Les particuliers ne récupèrent pas la TVA, ce qui peut les inciter à choisir des prestataires moins chers (auto-entrepreneurs sous les 25 000 € ou solutions IA).

On ne vend pas de logo à un particulier, bien sur. Mais un tableau, une illustration, oui. Et tous les artistes qui vivent de leurs commissions sur le web commencent à se faire du soucis…

2️⃣ Un passage brutal pour les vendeurs de marchandises
Les artistes et artisans qui vendent leurs œuvres (peintures, prints, vêtements…) voient leur seuil chuter de 85 000 € à 25 000 €. Une perte massive d’exonération qui va impacter les ventes et les marges.
Et là, pour les petits créateurs, ça va créer un énorme manque à gagner qui ne sera pas récupérable.
En clair, la situation devient précaire.

3️⃣ Une gestion administrative plus lourde
Finie la simplicité de la micro-entreprise sans TVA. Avec la réforme, il faudra :
✅ Facturer la TVA et choisir le bon taux (20 %, 10 % ou 5,5 % selon l’activité).
✅ Déclarer et reverser la TVA à l’administration fiscale.
✅ Adapter sa comptabilité (un logiciel devient indispensable).

Comment s’adapter à la TVA 25 000 € en 2025 ?

Pas de panique, voici les solutions pour anticiper et limiter l’impact de cette réforme :

1️⃣ Te former et gérer la TVA toi-même

Si tu veux gérer ça en solo, il existe d’excellentes ressources :
🔗 Florian Charpentier et son site LA MICRO BY FLO (tutos et guides complets).

2️⃣ Déléguer à des pros

Pour éviter la charge mentale, certaines plateformes gèrent la TVA pour les micro-entrepreneurs :
✅ Superindep.fr, spécialisé pour les indépendants et artistes-auteurs. Ce qui est assez rare pour le souligner (j’ai demandé à plein de monde, dont des concurrents que je ne citerais pas : Superindep ont été les seuls à comprendre la complexité de mon double-statut, et à connaitre vraiment le régime des artistes-auteurs).

D’ailleurs, si ça t’intéresse, saches que j’ai un code parrainage qui peut t’aider à démarrer.
C’est toujours ça de pris : tu économises 9€ par mois sur l’abonnement pendant 3 mois.
(et moi, ça m’aide aussi)

3️⃣ Ajuster tes tarifs intelligemment

Si tu factures principalement en B2B, tes clients récupèrent la TVA. Tu peux donc absorber partiellement la TVA sans trop impacter tes prix.
Mais en B2C, il faudra repenser ta grille tarifaire et ta valeur perçue.
Quoi qu’il arrive, le passage à la TVA risque de se faire rapidement.

Et maintenant ?

La loi est passée, mais on ne sait pas encore exactement quand elle s’appliquera. Officiellement, c’est prévu pour le 1er janvier 2025, mais le tollé que ça a provoqué pourrait repousser l’échéance.

J’ai commencé à récolter des avis d’entrepreneurs via linkedin : ça va me permettre de suivre un peu les conséquences chez les uns, chez les autres, et de te faire part de mes retours.

En attendant, des pétitions fleurissent de partout pour essayer de faire pression sur le gouvernement. C’est une affaire à suivre de près.

TO BE CONTINUED…

J’espère que cet article t’auras aidé à y voir plus clair !
Et en cas de pépin, n’hésites pas à m’envoyer un MP !

EDIT ! (fin du game)

10/02/2025 : La levée de boucliers n’aura pas tardé à donner des résultats. Dans la journée qui a suivi, la motion a fait un rétropédalage sur l’opération. La TVA a 25 000€ n’est plus d’actualité.
Vous allez tous pouvoir respirer un peu plus sereinement 🙂